L’outil de suivi en ligne des comptes Dépôt de Fonds au Trésor, DFT-net, est accessible depuis pas mal d’années, mais les comptables d’EPLE s’équipent lentement. Il va pourtant devenir prochainement indispensable.
Procédure d’inscription
Ça devrait être très simple, en prenant contact avec votre DDFiP. Cela dit, je m’y suis repris à trois fois, étalées sur une longue période, parce qu’on ne me répondait pas, qu’on me disait que j’étais inscrit sans que pour autant on me donne (...)
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Comptabilité du comptable
Pour les non-initiés, ce titre paraîtra stupide. Pourtant, on se comprend très bien !
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DFT-net, connaître en direct les mouvements sur le compte Trésor
13 mars 2012, par L’intendant zonard -
Pourquoi subdiviser le 4112 ?
4 janvier 2011, par L’intendant zonard, pépettesUne gentille collègue me demande : J’ai entendu parler de la subdivision du 4112, qui serait intéressante pour le comptable. Peux-tu m’expliquer quel en est l’intérêt ?
[Mise à jour juin 2015 sur les régies]
Alors, tout simplement, parce que l’activité du compte 4112 est aisément divisible en trois trimestres, et que c’est tout de même stupide de s’empêcher de séparer ces flux bien distincts !
Si je ne subdivise pas, je commence l’année avec le 4112 à zéro, certes (les reports sont (...) -
Comptables ou régisseurs, assurez-vous !
24 novembre 2010, par L’intendant zonardUn hippopotame surmené me demande :
Salut lapin diabolique. J’ai une chtite question.
Comme j’ai une très grosse régie, je me suis cautionné à l’AFCM et je voulais savoir si cautionnement = assurance ou s’il faut que je souscrive une assurance et si oui oà ¹ ?
Le cautionnement n’est pas une assurance. C’est une garantie pour le Trésor public, mais pas pour le cautionnaire, au contraire !
Le comptable ou le régisseur a donc fortement intérêt à prendre une assurance spécifique au (...) -
Utilité du compte 581 : modifications de créances et les encaissements pour ordre
25 septembre 2010, par WinnieIl arrive parfois qu’on soit obligé de modifier le montant d’une créance élève. mais comment faire pour ne pas alors créer de discordance entre les différents outils de suivi des créances ?
On peut avoir besoin de reprendre le montant d’une créance pour plusieurs motifs sérieux et probables : changement de la créance suite à une attribution de fonds social une famille conteste en février le montant dû au titre de septembre à décembre, et le pauvre gestionnaire est obligé de faire un (...) -
Les placements de trésorerie - mise à jour été 2010
1er juillet 2010, par L’intendant zonardVoici quelques ficelles intéressantes pour placer la trésorerie d’un EPLE en bonne forme. Le problème, c’est que les rendements sont très bas en ce moment, mais il faut aller chercher les petits sous quand même !
Toutes les opérations se feront par et avec le conseil de votre TG. Les placements typiquement accessibles pour un EPLE sont de trois types : les CAT, les SICAV et les BTN.
Le compte à terme (CAT)
(source : lettre DFT n°8) Le CAT est un compte productif d’intérêts sur (...) -
Exemples de rapports de contrôle sur les mandats
17 juin 2010, par L’intendant zonardJe suis tuteur du gestionnaire débutant d’un établissement rattaché. Obtenir d’un gestionnaire (et de l’ordonnateur !) des mandats conformes à la réglementation et au bon goût est une très longue tâche.
Après presque une année, je me dis que la collection des remarques que j’ai pu faire sur les mandats de cet établissement pourrait être un document intéressant à consulter pour des débutants dans le métier, que ce soit dans la position du contrôleur ou dans celle du contrôlé. (...) -
Modèle de présentation du cofi en CA
23 mars 2010, par L’intendant zonardQue présenter aux membres du CA pour le compte financier ?
Un tableau synthétique et agréable à lire, piqué chez l’intendant zonard qui pense à vous.
Le document ci-joint, est celui de l’un de mes établissements rattachés que j’ai caviardé pour le rendre non reconnaissable. J’ai fait ça rapidement, donc vous devrez faire attention aux formules de calcul, mais ça vous fera une base de travail. La première année c’est un peu pénible, puis dès l’année suivante on gagne un temps fou en se (...) -
Formulaire d’ordre d’achat de valeur de placement
19 février 2010, par L’intendant zonardEncore un papier idiot qu’on ne trouve pas facilement. Attention toutefois, son utilisation est explosive, hors de question de remplir ce que je vous fais passer ainsi dans votre coin et l’envoyer à la tégé, il faudra prendre langue avec quelqu’un au service des placements !
Mais si vous avez déjà des placements et savez ce que vous faites, vous ne devrez plus longuement chercher où vous aviez fichu ce formulaire pour d’urgence soulager votre trésorerie en revendant des SICAV. -
Situation du compte Trésor : du nouveau
17 janvier 2010, par L’intendant zonardChaque année, nous devons valider le montant inscrit au compte Trésor, en signant et renvoyant un papillon à ce sujet.
Pour la toute première fois en de nombreuses années, j’ai constaté une différence entre le document qu’on me demande de valider et celui de mon dernier relevé de compte. Et sur tous les comptes de l’agence ! Angoisse.
En fait, il semble que cela soit une conséquence d’une harmonisation européenne, la Directive sur les Services de Paiement, transposée en droit français (...) -
Pièce 21 du compte fi
14 novembre 2009, par L’intendant zonardSuite à un bug (réinstallation du serveur), je n’ai plus accès à mon compte financier, et ma pièce 21 n’était pas prête.
Je l’ai donc refaite, et je vous la confie pour le cas où vous en ayez besoin, de ce fichu tableau des consommations des logements.
Ca fait une pièce de plus du puzzle, avec ce que j’avais déjà mis dans mon article sur le compte fi à la main